cuadros del proyecto

CUADRO Nº 1

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
( PESOS )

CONCEPTOS TOTAL
A ACTIVOS FIJOS $23500
1 Terrenos
2 Acondicionamiento del terreno
3 Obra civil $800
4 Maquinaria principal
5 Equipo auxiliar y complementario $8700
6 Equipo anticontaminante
7 Capital de trabajo
8 Mobiliario y equipo de oficina $14000
SUBTOTAL
9 Imprevistos ( 10 %)

B ACTIVOS DIFERIDOS $850
1 Estudios
2 Constitución de la empresa $300
3 Patentes o explotación de recursos naturales
4 Asesoría y supervisión $150
5 Capacitación de personal $400





C TOTAL $24350

NOTA: VER ANEXO Nº 1

CUADRO Nº 4
VALOR DE DEPRECIACIÓN ANUAL - VALOR RESIDUAL - VALOR DE REPOSICIÓN
( )
CONCEPTOS VALOR INICIAL PERIODO DE VIDA (AÑOS) DEPRECIACIÓN ANUAL VALOR RESIDUAL VALOR REPOSICIÓN
TEC. ECO. VALOR %
A ACTIVOS FIJOS $23500 62 3208.57 104% 20291.43 27851.43
1 Terrenos y acondicionamiento
2 Obras civil $800 20 40 5 760 760
3 Maquinaria principal
4 Equipo auxiliar y complementario $8700 20 1740 80 6960 7520
4.1 mesa $700 5 140 20 560 560
4.2 silla $150 5 30 20 120 1120
4.3 mostrador $7000 5 1400 20 5600 1240
4.4 Pinza y tijeras $850 5 140 20 680 6840
5 Equipo anticontaminante
5.1
5.2
6 Equipo de transporte
6.1
6.2
6.3
7 Mobiliario y equipo de oficina $14000 22 1428.57 19.64 12571.43 19571.43
7.1 laptop $8000 8 1000 12.5 7000 7000
7.2 escritorio $6000 14 428.57 7.14 5571.43 5571.43
7.3
B ACTIVOS DIFERIDOS
1 Estudios
2 Constitución de la empresa
3 Patentes y explotación de recursos naturales
4 Asesorías y supervisión
5 Capacitación del personal
6 Puesta en marchas
7 Intereses preoperatorios
C TOTAL


MESES
CONCEPTOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
A COSTOS VARIABLES DE OPERACIÓN 41470 44737 48804 52871 56938 61005 65073 69139 73260 77273 81340 85407
1 RESORTE 170 187 204 221 238 255 273 289 306 323 340 357
2 CRISTAL 9900 10890 11880 12870 13860 14850 14840 16830 17820 18810 19800 20790
3 PIEDRITAS 24000 26400 28800 31200 33600 36000 38400 40800 43200 45600 48000 50400
4 TUBITOS DE FANTASIA 6600 7260 7920 8580 9240 9900 10560 11220 11880 12540 13200 13860
5 TIJERAS
6 PINZA PLANA
B COSTOS VARIABLES DE DISTRIBUCIÓN Y VENTAS 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880
1 1 PERSONAL 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000
2 TRANSPORTE 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880
3
C COSTOS FIJOS DE OPERACIÓN 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400
1 4 PERSONALES 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600
2 RENTA 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
3
4
D COSTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45
1 AGUA 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
2 LUZ 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
3
4
E COSTOS DE OPERACIÓN (A+B+C+D) 56795 60062 64129 68196 72263 76330 80393 84464 88585 92598 96665 100732

CUADRO Nº 7 PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACIÓN
( PESOS )
Pulseras 1 año

CUADRO Nº 7 PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACIÓN
( PESOS pulseras 2°año )
MESES
CONCEPTOS 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
A COSTOS VARIABLES DE OPERACIÓN 90274 93541 97608 101675 105742 109809 113876 117943 122010 126077 130144 134211
1 RESORTE 374 391 408 425 442 459 476 493 510 527 544 561
2 CRISTAL 21780 22770 23760 24750 23740 26730 27720 28710 29700 30609 31680 32670
3 PIEDRITAS 52800 55200 57600 60000 62400 64800 67200 69600 72000 74400 76800 79200
4 TUBITOS DE FANTASIA 14520 15180 15840 16500 17160 17820 18480 19140 19800 20460 21120 21780
5 TIJERAS 500
6 PINZA PLANA 300
B COSTOS VARIABLES DE DISTRIBUCIÓN Y VENTAS 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880
1 1 PERSONAL 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000
2 TRANSPORTE 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880
3
C COSTOS FIJOS DE OPERACIÓN 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400
1 4 PERSONALES 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600
2 RENTA 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
3
4
D COSTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45
1 AGUA 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
2 LUZ 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
3
4
E COSTOS DE OPERACIÓN (A+B+C+D) 105599 1088866 112933 117000 121067 125134 129201 133268 137335 141402 145469 149536
MESES
CONCEPTOS 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10%
A COSTOS VARIABLES DE OPERACIÓN 139078 142345 146412 150479 154546 158613 162680 166747 170814 174881 178948 183015
1 RESORTE 578 595 612 629 646 663 680 697 714 731 748 765
2 CRISTAL 33660 34650 35640 36630 37620 38610 39600 40590 41580 42570 43560 44550
3 PIEDRITAS 81600 84000 86400 88800 91200 93600 96000 98400 100800 103200 105600 108000
4 TUBITOS DE FANTASIA 22440 23100 23760 24420 25080 25740 26400 27060 27720 28380 29040 29700
5 TIJERAS 500
6 PINZA PLANA 300
B COSTOS VARIABLES DE DISTRIBUCIÓN Y VENTAS 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880 4880
1 1 PERSONAL 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000
2 TRANSPORTE 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880 2880
3
C COSTOS FIJOS DE OPERACIÓN 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400 10400
1 4 PERSONALES 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600
2 RENTA 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
3
4
D COSTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45 45
1 AGUA 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
2 LUZ 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25 25
3
4
E COSTOS DE OPERACIÓN (A+B+C+D) 154403 157670 161737 165804 169871 173938 178005 182072 186139 190200 194273 198340
CUADRO Nº 7 PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACIÓN
( PESOS pulseras 3°año)



CUADRO Nº 9
PRESUPUESTO DE INGRESOS
( PESOS )

UNIDA M E S E S
CONCEPTOS DES enero febrero marzo Abril mayo junio Julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
A Pulsera de liston pieza 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000 11000 12000
Pulsera de resorte 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000 11000 12000

B PRECIO $
Pulsera de liston 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35
Pulsera de resorte 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40

C VALOR $
Pulsera de liston 35000 70000 105000 140000 175000 210000 245000 280000 315000 350000 385000 420000
Pulsera de resprte 40000 80000 120000 160000 200000 240000 280000 320000 360000 400000 440000 480000

D INGRESO TOTAL $ 75000 156000 225000 300000 375000 450000 525000 600000 675000 750000 825000 900000



CUADRO Nº 9
PRESUPUESTO DE INGRESOS
( PESOS )

UNIDA M E S E S
CONCEPTOS DES enero febrero marzo Abril mayo junio Julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
A Pulsera de liston pieza 13000 14000 15000 16000 17000 18000 19000 20000 21000 22000 23000 24000
Pulsera de resorte 13000 14000 15000 16000 17000 18000 19000 20000 21000 22000 23000 24000

B PRECIO $
Pulsera de liston 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35
Pulsera de resorte 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40

C VALOR $
Pulsera de liston 455000 490000 525000 560000 595000 630000 665000 700000 735000 770000 805000 8400000
Pulsera de resorte $ 520000 560000 600000 640000 680000 720000 760000 800000 840000 880000 920000 960000
D INGRESOS TOTALES $ 975000 1050000 1125000 1200000 1275000 1350000 1425000 1500000 1575000 1650000 1725000 1800000


CUADRO Nº 9
PRESUPUESTO DE INGRESOS
( PESOS )

UNIDA M E S E S
CONCEPTOS DES enero febrero marzo Abril mayo junio Julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
A Pulsera de liston pieza 25000 26000 27000 28000 29000 30000 31000 32000 33000 34000 35000 36000
Pulsera de resorte 25000 26000 27000 28000 29000 30000 31000 32000 33000 34000 35000 36000

B PRECIO $
Pulsera de liston 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35
Pulsera de resorte 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40

C VALOR $
Pulseras de liston 8750000 910000 945000 980000 1015000 1050000 1085000 1120000 1155000 1190000 1225000 1260000
Pulsera de resorte 1000000 1040000 1080000 1120000 1160000 1200000 1240000 1280000 1320000 1360000 1400000 1440000
D INGRESOS TOTALES $ 9750000 1950000 2025000 2100000 2175000 2250000 2325000 2400000 2475000 2550000 2625000 2700000



CUADRO Nº 17
ESTADO DE RESULTADOS O DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
( PESOS )

CONCEPTOS PERÍODO DE ANÁLISIS DEL PROYECTO ( MESES)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
A INGRESOS TOTALES 75000 150000 225000 300000 375000 450000 525000 600000 675000 750000 825000 900000
1 Valor de la producción del producto “A” 35000 70000 105000 140000 175000 210000 245000 280000 315000 350000 385000 420000
2 Valor de la producción del producto "B" 40000 80000 120000 160000 200000 240000 280000 320000 360000 400000 440000 480000
3 Valor de la producción del subproducto "C"
4 Otros ingresos (C. Nº )
B EGRESOS TOTALES 57642.85 60898.82 64954.49 69009.85 73064.91 77125.64 81170.03 85228.04 89335.8 93335.15 97388.13 101440.74
1 Costos de operación (C. Nº ) 56795 60062 64129 68196 72263 76336 80393 84464 88585 92598 96665 100732
2 Depreciación de activos fijos (C. Nº ) 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40
3 Amortización de activos diferidos(C. Nº )
4 Intereses del crédito a corto plazo (avío)
5 Intereses del crédito a largo plazo (C. Nº ) 657.45 646.42 635.09 623.45 611.51 599.24 586.63 573.64 560.40 546.75 532.73 518.34
C UTILIDAD BRUTA (A-B) 129242.85 204098.82 279754.49 355409.85
431064.91
506725.64
582370.03
658028.04
733735.8
494335.15
884988.13
990640.74

D IMPUESTOS SOBRE LA RENTA (35% de C)
E PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES - PTU. (10% de C)
F UTILIDAD NETA DISPONIBLE (C - D - E) --
G DIVIDENDOS (80% de E)
H UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS (F-G) --
CUADRO Nº 17
ESTADO DE RESULTADOS O DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
( PESOS )

CONCEPTOS PERÍODO DE ANÁLISIS DEL PROYECTO ( MESES)
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
A INGRESOS TOTALES 975000 1050000 1125000 1200000 1275000 1350000 1425000 1500000 1575000 1650000 1725000 9360000
1 Valor de la producción del producto “A” 455000 490000 525000 560000 595000 630000 665000 700000 735000 770000 805000 8400000
2 Valor de la producción del producto "B" 520000 560000 600000 640000 680000 720000 760000 800000 840000 880000 920000 960000
3 Valor de la producción del subproducto "C"
4 Otros ingresos (C. Nº )
B EGRESOS TOTALES 106292.95
1089544.76
113596.17
117647.15
121697.7
125747.81
129797.46
133846.65
137895.35
141943.56
145991.26
150038.44

1 Costos de operación (C. Nº ) 105599 1088866 112933 117000 121067 125134 129201 133268 137335 141402 145469 149536
2 Depreciación de activos fijos (C. Nº ) 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40
3 Amortización de activos diferidos(C. Nº )
4 Intereses del crédito a corto plazo (avío)
5 Intereses del crédito a largo plazo (C. Nº ) 503.55 488.36 472.77 456.75 440.30 423.41 406.06 388.25 369.95 351.16 331.86 312.04
C UTILIDAD BRUTA (A-B) 1037092.95
2091944.76
1187596.17
1263247.15
1338897.7
1414547.81
1490197.46
1295846.65
1641495.35
1717143.56
1792791.26
1868438.44

D IMPUESTOS SOBRE LA RENTA (35% de C)
E PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES - PTU. (10% de C)
F UTILIDAD NETA DISPONIBLE (C - D - E) --
G DIVIDENDOS (80% de E)
CUADRO Nº 17
ESTADO DE RESULTADOS O DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
( PESOS )

CONCEPTOS PERÍODO DE ANÁLISIS DEL PROYECTO ( MESES)
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36
A INGRESOS TOTALES 1955000 1530000 165000 1680000 1755000 1830000 1405000 9780000 2055000 2130000 2205000 9840000
1 Valor de la producción del producto “A” 455000 490000 525000 560000 595000 630000 665000 700000 735000 770000 805000 8400000
2 Valor de la producción del producto "B" 1000000 1040000 1080000 1120000 1160000 1200000 1240000 1280000 1320000 1360000 1400000 1440000
3 Valor de la producción del subproducto "C"
4 Otros ingresos (C. Nº )
B EGRESOS TOTALES 154885.08
158131.17
162176.7
166221.67
170266.01
174309.75
178352.87
182395.34
186437.15
190472.28
194518.71
198558.42

1 Costos de operación (C. Nº ) 154403 157670 161737 165804 169871 173938 178005 182072 186139 190200 194273 198340
2 Depreciación de activos fijos (C. Nº ) 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40 190.40
3 Amortización de activos diferidos(C. Nº )
4 Intereses del crédito a corto plazo (avío)
5 Intereses del crédito a largo plazo (C. Nº ) 291.68 270.77 249.30 227.27 204.61 181.35 157.47 132.94 107.75 81.88 55.31 28.02
C UTILIDAD BRUTA (A-B) 1085685.08
1160531.17
1236176.7
1311821.67
1387466.01
1463109.75
1538752.87
1344395.34
1690037.15
1765672.28
1841318.71
1916958.42

D IMPUESTOS SOBRE LA RENTA (35% de C)
E PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES - PTU. (10% de C)
F UTILIDAD NETA DISPONIBLE (C - D - E) --